財訊雙週刊
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曾銘宗：57億元的學費別白繳了！
2016-10-18
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兆豐銀行事件，我國銀行業皆應引以為鑑，確實建立銀行法令遵循之企業文化，強化內稽內控並提高公司治理能力…。
兆豐銀行紐約分行遭美國紐約州金融服務署（NYDFS）裁罰57億元，重創兆豐銀行及我國銀行業形象，此事件付出慘痛代價，國內金融業務必從本事件中學到教訓，別讓這筆57億元的學費白繳了！
事件緣由及主要缺失
2015年3月NYDFS派員至兆豐銀行紐約分行檢查；2015年10月美國聯邦儲備理事會派員拜訪兆豐銀行總行，告知NYDFS可能採取監理行動；2016年2月9日兆豐銀行接到NYDFS檢查報告，兆豐銀行未立即派員赴美溝通後續改善事宜； 3月24日兆豐銀行將改善計畫函覆美國後，3月29日蔡友才董事長立即宣布辭職；董事長一職由總經理代理4個多月之後， 8月16日徐光曦接任董事長； 8月19日兆豐銀行確定遭NYDFS重罰57億元。
行政院「兆豐銀行遭美裁罰案督導小組」調查本事件後認為有六大缺失，第一為兆豐銀行紐約分行對於防制洗錢作業無完整之內部作業手冊，對於防制洗錢法令未充分了解，導致無法落實執行；第二則是兆豐銀行於知悉紐約分行極有可能遭NYDFS採取監理行動（enforcement action）後，未及時派員赴美督導及溝通，錯失協助良機；第三為NYDFS出具檢查報告後，兆豐銀行總行仍未派員赴美與NYDFS溝通；第四則是兆豐銀行總行未出面協調解決分行間資料提供之問題，造成紐約分行未能向NYDFS提供完整之說明；第五是兆豐銀行對於有重大缺失之主管機關檢查報告，未建立即時通報董事會機制；第六為兆豐銀行側重業務績效，過度強調成本（含法令遵循成本）撙節。
另，兆豐銀行董事長空缺過久，2016年2月9日前董事長蔡友才在接獲NYDFS檢查報告後，於3月24日將改善計畫函覆NYDFS，並在3月29日宣布辭職；直到8月6日行政院才發布徐光曦接任新董事長，導致兆豐銀行在四個多月內群龍無首，無法因應有效處理相關問題。
五個改進方向
一、建立銀行法令遵循之企業文化：金管會於2014年修正《內稽內控辦法》，明文規定，銀行業須設立「法遵長」，且須是「專任」，並「提升至副總經理層級」，負責推動銀行法遵業務；並於2013年12月31日發布《銀行業防制洗錢作業注意事項》，俾利防制洗錢作業標準化、法制化。目前相關法令制度已相當完備，惟截至今日尚未完全落實執行，未來宜透過金管會金融檢查，督導各銀行將法令遵循內化為企業文化，奠定金融發展最重要的基礎。
二、修法提高罰則，產生嚇阻作用：本事件遭美國金融主管機關處罰57億元，而我國金管會依《銀行法》現行規定最高只能處罰1千萬元，無法產生嚇阻作用。未來宜修正相關處罰規定，例如修正《銀行法》第61條之一規定，銀行如發生重大內稽內控事件，處罰鍰金額無上限，且得廢止營業許可，以產生重大嚇阻作用。
三、總行應負起管理權責：國內大型銀行總行均設有國外部，專責管理國際通匯及海外分行業務。另董事會設有總稽核及稽核室，專責查核海內外分行營運是否符合法令及總行政策，每年定期派員至海外分行進行一般檢查及專案檢查，因而總行須負起檢查、督導海外分行的管理責任，確保海外分行各項業務皆符合法令規定。
四、泛公股銀行須強化公司治理：國內泛公股銀行，其董事長、總經理與董事均由財政部依法派任，本事件關鍵在於董事會並未發揮監督功能及董事長一職懸缺太久，因而建議財政部應強化泛公股董事會功能，及時檢討公股代表適任性，並強化重大事件通報機制，俾利提高公司治理能力，確保公司穩健經營。
五、強化海外分行查核：按金管會檢查人力約有246人，要負責國內將近3千個分行及海外近2百家分行檢查，顯見檢查人力的不足，要全面由金管會派員赴海外檢查，實務上有其困難。因而建議依《銀行法》第45條規定，要求總行委託會計師事務所進行查核，並將查核報告提供金管會稽核，如有異常或必要時，才由金管會派員赴海外進行專案檢查，確保海外分行健全運作。
兆豐銀行紐約分行遭美裁罰57億元事件，我國銀行業皆應引以為鑑，確實建立銀行法令遵循之企業文化，強化內稽內控並提高公司治理能力；金融主管機關也須修正相關法規，讓監理制度更為完備，俾利銀行業未來能為台灣經濟發展做出更大貢獻，為民眾提供更優質的服務。
【財訊雙週刊／曾銘宗】(立法委員) 2016/10/17
http://www.wealth.com.tw/article_in.aspx?nid=9070&pg=1
事件緣由及主要缺失
2015年3月NYDFS派員至兆豐銀行紐約分行檢查；2015年10月美國聯邦儲備理事會派員拜訪兆豐銀行總行，告知NYDFS可能採取監理行動；2016年2月9日兆豐銀行接到NYDFS檢查報告，兆豐銀行未立即派員赴美溝通後續改善事宜； 3月24日兆豐銀行將改善計畫函覆美國後，3月29日蔡友才董事長立即宣布辭職；董事長一職由總經理代理4個多月之後， 8月16日徐光曦接任董事長； 8月19日兆豐銀行確定遭NYDFS重罰57億元。
行政院「兆豐銀行遭美裁罰案督導小組」調查本事件後認為有六大缺失，第一為兆豐銀行紐約分行對於防制洗錢作業無完整之內部作業手冊，對於防制洗錢法令未充分了解，導致無法落實執行；第二則是兆豐銀行於知悉紐約分行極有可能遭NYDFS採取監理行動（enforcement action）後，未及時派員赴美督導及溝通，錯失協助良機；第三為NYDFS出具檢查報告後，兆豐銀行總行仍未派員赴美與NYDFS溝通；第四則是兆豐銀行總行未出面協調解決分行間資料提供之問題，造成紐約分行未能向NYDFS提供完整之說明；第五是兆豐銀行對於有重大缺失之主管機關檢查報告，未建立即時通報董事會機制；第六為兆豐銀行側重業務績效，過度強調成本（含法令遵循成本）撙節。
另，兆豐銀行董事長空缺過久，2016年2月9日前董事長蔡友才在接獲NYDFS檢查報告後，於3月24日將改善計畫函覆NYDFS，並在3月29日宣布辭職；直到8月6日行政院才發布徐光曦接任新董事長，導致兆豐銀行在四個多月內群龍無首，無法因應有效處理相關問題。
五個改進方向
一、建立銀行法令遵循之企業文化：金管會於2014年修正《內稽內控辦法》，明文規定，銀行業須設立「法遵長」，且須是「專任」，並「提升至副總經理層級」，負責推動銀行法遵業務；並於2013年12月31日發布《銀行業防制洗錢作業注意事項》，俾利防制洗錢作業標準化、法制化。目前相關法令制度已相當完備，惟截至今日尚未完全落實執行，未來宜透過金管會金融檢查，督導各銀行將法令遵循內化為企業文化，奠定金融發展最重要的基礎。
二、修法提高罰則，產生嚇阻作用：本事件遭美國金融主管機關處罰57億元，而我國金管會依《銀行法》現行規定最高只能處罰1千萬元，無法產生嚇阻作用。未來宜修正相關處罰規定，例如修正《銀行法》第61條之一規定，銀行如發生重大內稽內控事件，處罰鍰金額無上限，且得廢止營業許可，以產生重大嚇阻作用。
三、總行應負起管理權責：國內大型銀行總行均設有國外部，專責管理國際通匯及海外分行業務。另董事會設有總稽核及稽核室，專責查核海內外分行營運是否符合法令及總行政策，每年定期派員至海外分行進行一般檢查及專案檢查，因而總行須負起檢查、督導海外分行的管理責任，確保海外分行各項業務皆符合法令規定。
四、泛公股銀行須強化公司治理：國內泛公股銀行，其董事長、總經理與董事均由財政部依法派任，本事件關鍵在於董事會並未發揮監督功能及董事長一職懸缺太久，因而建議財政部應強化泛公股董事會功能，及時檢討公股代表適任性，並強化重大事件通報機制，俾利提高公司治理能力，確保公司穩健經營。
五、強化海外分行查核：按金管會檢查人力約有246人，要負責國內將近3千個分行及海外近2百家分行檢查，顯見檢查人力的不足，要全面由金管會派員赴海外檢查，實務上有其困難。因而建議依《銀行法》第45條規定，要求總行委託會計師事務所進行查核，並將查核報告提供金管會稽核，如有異常或必要時，才由金管會派員赴海外進行專案檢查，確保海外分行健全運作。
兆豐銀行紐約分行遭美裁罰57億元事件，我國銀行業皆應引以為鑑，確實建立銀行法令遵循之企業文化，強化內稽內控並提高公司治理能力；金融主管機關也須修正相關法規，讓監理制度更為完備，俾利銀行業未來能為台灣經濟發展做出更大貢獻，為民眾提供更優質的服務。
【財訊雙週刊／曾銘宗】(立法委員) 2016/10/17
http://www.wealth.com.tw/article_in.aspx?nid=9070&pg=1
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